目 录
第一部分 审计部门概况
一、部门主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2019年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 审计部门概况
一、部门主要职能
（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）起草或者制定地方性审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划，参与起草全市地方性财政、经济及相关的意见和办法草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向市长提出年度市级预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）人民政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：市级预算执行情况和其他财政收支，市政府各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；县（市、区）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市属国有企业和金融机构、市属国有控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市政府部门、县（市、区）人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；审计署、省审计厅授权的中央、省驻市部门及其企业、事业单位的财务收支；法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。
（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等于国家财政收支有关的特点事项进行专项审计调查;依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件;指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告;与各县（市、区）人民政府共同领导各县（市、区）审计机关,依法领导和监督县（市、区）审计机关业务，组织各县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协助管理各县（市、区）审计机关负责人;指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统;承办市人民政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：上饶市审计局机关本级、上饶市审计局经济责任审计中心。
本部门2019年年末实有人数91人，其中在职57人，退休人员34人;年末其他人员5人。
第二部分 2019年部门决算表
|
收入支出决算总表 |
|||||
|
|
|
|
金额单位：万元 |
||
|
编制单位：上饶市审计局 |
2019年度 |
公开01表 |
|||
|
收 入 |
支 出 |
||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
决算数 |
|
栏 次 |
|
3 |
栏 次 |
|
6 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
1,420.60 |
一、一般公共服务支出 |
31 |
1,401.73 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
270.00 |
二、外交支出 |
32 |
0.00 |
|
三、上级补助收入 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
33 |
0.00 |
|
四、事业收入 |
4 |
0.00 |
四、公共安全支出 |
34 |
0.00 |
|
五、经营收入 |
5 |
0.00 |
五、教育支出 |
35 |
0.00 |
|
六、附属单位上缴收入 |
6 |
0.00 |
六、科学技术支出 |
36 |
0.00 |
|
七、其他收入 |
7 |
0.00 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
37 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
38 |
0.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
39 |
0.00 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
40 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
41 |
270.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
42 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
43 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探信息等支出 |
44 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
45 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
46 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
47 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
48 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
49 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
50 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、灾害防治及应急管理支出 |
51 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、其他支出 |
52 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、债务还本支出 |
53 |
0.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务付息支出 |
54 |
0.00 |
|
|
25 |
|
|
55 |
|
|
本年收入合计 |
26 |
1,690.60 |
本年支出合计 |
56 |
1,671.73 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
27 |
0.00 |
结余分配 |
57 |
0.00 |
|
年初结转和结余 |
28 |
608.40 |
年末结转和结余 |
58 |
627.27 |
|
|
29 |
|
|
59 |
|
|
总计 |
30 |
2,299.00 |
总计 |
60 |
2,299.00 |
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 |
|||||
|
收入决算表 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|||
|
编制单位：上饶市审计局 |
|
2019年度 |
|
公开02表 |
||||||||
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
其中：教育收费 |
|||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
合计 |
1,690.60 |
1,690.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,420.60 |
1,420.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
20108 |
审计事务 |
1,408.50 |
1,408.50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010801 |
行政运行 |
818.81 |
818.81 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
232.50 |
232.50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010850 |
事业运行 |
357.19 |
357.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
20136 |
其他共产党事务支出 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2013601 |
行政运行 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
212 |
城乡社区支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
21208 |
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2120899 |
其他国有土地使用权出让收入安排的支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
||||||||||||
|
支出决算表 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|||
|
编制单位：上饶市审计局 |
|
2019年度 |
|
|
公开03表 |
|||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合计 |
1,671.73 |
1,404.20 |
267.53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,401.73 |
1,134.20 |
267.53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
20108 |
审计事务 |
1,389.63 |
1,122.10 |
267.53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010801 |
行政运行 |
808.92 |
808.92 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
267.53 |
0.00 |
267.53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2010850 |
事业运行 |
313.19 |
313.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
20136 |
其他共产党事务支出 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2013601 |
行政运行 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
212 |
城乡社区支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
21208 |
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2120899 |
其他国有土地使用权出让收入安排的支出 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 |
||||||||||
|
财政拨款收入支出决算总表 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|
|
编制单位：上饶市审计局 |
2019年度 |
|
|
公开04表 |
|||
|
收 入 |
支 出 |
||||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
决算数 |
||
|
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
|||||
|
栏 次 |
|
3 |
栏 次 |
|
10 |
11 |
12 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
1,420.60 |
一、一般公共服务支出 |
31 |
1,401.73 |
1,401.73 |
0.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
270.00 |
二、外交支出 |
32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
3 |
|
三、国防支出 |
33 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
40 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
41 |
270.00 |
0.00 |
270.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探信息等支出 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、灾害防治及应急管理支出 |
51 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、其他支出 |
52 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、债务还本支出 |
53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务付息支出 |
54 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
25 |
|
|
55 |
|
|
|
|
本年收入合计 |
26 |
1,690.60 |
本年支出合计 |
56 |
1,671.73 |
1,401.73 |
270.00 |
|
年初财政拨款结转和结余 |
27 |
608.40 |
年末财政拨款结转和结余 |
57 |
627.27 |
627.27 |
0.00 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
28 |
608.40 |
|
58 |
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
29 |
0.00 |
|
59 |
|
|
|
|
总计 |
30 |
2,299.00 |
总计 |
60 |
2,299.00 |
2,029.00 |
270.00 |
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
|||||||
|
一般公共预算财政拨款支出决算表 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|
|
编制单位：上饶市审计局 |
2019年度 |
公开05表 |
|||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
1,401.73 |
1,134.20 |
267.53 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,401.73 |
1,134.20 |
267.53 |
|||
|
20108 |
审计事务 |
1,389.63 |
1,122.10 |
267.53 |
|||
|
2010801 |
行政运行 |
808.92 |
808.92 |
0.00 |
|||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
267.53 |
0.00 |
267.53 |
|||
|
2010850 |
事业运行 |
313.19 |
313.19 |
0.00 |
|||
|
20136 |
其他共产党事务支出 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
|||
|
2013601 |
行政运行 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 |
|||||||
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|
|
编制单位：上饶市审计局 |
|
2019年度 |
|
|
公开06表 |
|||
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
301 |
工资福利支出 |
1,037.50 |
302 |
商品和服务支出 |
77.53 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0.00 |
|
30101 |
基本工资 |
220.04 |
30201 |
办公费 |
13.03 |
30701 |
国内债务付息 |
0.00 |
|
30102 |
津贴补贴 |
117.86 |
30202 |
印刷费 |
0.00 |
30702 |
国外债务付息 |
0.00 |
|
30103 |
奖金 |
403.40 |
30203 |
咨询费 |
0.00 |
30703 |
国内债务发行费用 |
0.00 |
|
30106 |
伙食补助费 |
60.09 |
30204 |
手续费 |
0.00 |
30704 |
国外债务发行费用 |
0.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
39.92 |
30205 |
水费 |
2.62 |
310 |
资本性支出 |
0.00 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
83.83 |
30206 |
电费 |
16.32 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0.00 |
|
30109 |
职业年金缴费 |
0.00 |
30207 |
邮电费 |
0.00 |
31002 |
办公设备购置 |
0.00 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
36.82 |
30208 |
取暖费 |
0.43 |
31003 |
专用设备购置 |
0.00 |
|
30111 |
公务员医疗补助缴款 |
0.00 |
30209 |
物业管理费 |
0.00 |
31005 |
基础设施建设 |
0.00 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
1.19 |
30211 |
差旅费 |
0.07 |
31006 |
大型修缮 |
0.00 |
|
30113 |
住房公积金 |
44.67 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0.00 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0.00 |
|
30114 |
医疗费 |
0.00 |
30213 |
维修（护）费 |
0.00 |
31008 |
物资储备 |
0.00 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
29.68 |
30214 |
租赁费 |
0.00 |
31009 |
土地补偿 |
0.00 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
19.18 |
30215 |
会议费 |
2.14 |
31010 |
安置补助 |
0.00 |
|
30301 |
离休费 |
0.00 |
30216 |
培训费 |
0.00 |
310111 |
地上附着物和青苗补偿 |
0.00 |
|
30302 |
退休费 |
0.00 |
30217 |
公务接待费 |
16.40 |
31012 |
拆迁补偿 |
0.00 |
|
30303 |
退职（役）费 |
0.00 |
30218 |
专用材料费 |
0.00 |
31013 |
公务用车购置 |
0.00 |
|
30304 |
抚恤金 |
17.26 |
30224 |
被装购置费 |
0.00 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0.00 |
|
30305 |
生活补贴 |
0.00 |
30225 |
专用燃料费 |
0.00 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0.00 |
|
30306 |
救济费 |
0.00 |
30226 |
劳务费 |
0.00 |
31022 |
无形资产购置 |
0.00 |
|
30307 |
医疗费补助 |
0.00 |
30227 |
委托业务费 |
0.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
0.00 |
|
30308 |
助学金 |
0.00 |
30228 |
工会经费 |
1.88 |
312 |
对企业补助 |
0.00 |
|
30309 |
奖励金 |
1.92 |
30229 |
福利费 |
1.95 |
31201 |
资本金注入 |
0.00 |
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0.00 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0.00 |
31203 |
政府投资基金股权投资 |
0.00 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
0.00 |
30239 |
其他交通费用 |
22.69 |
31204 |
费用补贴 |
0.00 |
|
|
|
|
30240 |
税金及附加费用 |
0.00 |
31205 |
利息补贴 |
0.00 |
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
0.00 |
31299 |
其他对企业补助 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
399 |
其他支出 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
39906 |
赠与 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
39999 |
其他支出 |
0.00 |
|
人员经费合计 |
1,056.68 |
公用支出合计 |
77.53 |
|||||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
||||||||
|
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 |
||||
|
|
|
金额单位：万元 |
||
|
编制单位：上饶市审计局 |
2019年度 |
公开07表 |
||
|
项目 |
栏次 |
年初预算数 |
决算数 |
|
|
行次 |
|
1 |
2 |
|
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
48.00 |
16.40 |
|
|
1.因公出国（境）费 |
2 |
8.00 |
0.00 |
|
|
2.公务用车购置及运行维护费 |
3 |
0.00 |
0.00 |
|
|
（1）公务用车购置费 |
4 |
0.00 |
0.00 |
|
|
（2）公务用车运行维护费 |
5 |
0.00 |
0.00 |
|
|
3.公务接待费 |
6 |
40.00 |
16.40 |
|
|
（1）国内接待费 |
7 |
40.00 |
16.40 |
|
|
其中：外事接待费 |
8 |
0.00 |
0.00 |
|
|
（2）国（境）外接待费 |
9 |
0.00 |
0.00 |
|
|
二、相关统计数 |
10 |
- |
- |
|
|
1.因公出国（境）团组数（个） |
11 |
- |
0 |
|
|
2.因公出国（境）人次数（人） |
12 |
- |
0 |
|
|
3.公务用车购置数（辆） |
13 |
- |
0 |
|
|
4.公务用车保有量（辆） |
14 |
- |
0 |
|
|
5.国内公务接待批次（个） |
15 |
- |
92 |
|
|
其中：外事接待批次（个） |
16 |
- |
0 |
|
|
6.国内公务接待人次（人） |
17 |
- |
1,312 |
|
|
其中：外事接待人次（人） |
18 |
- |
0 |
|
|
7.国（境）外公务接待批次（个） |
19 |
- |
0 |
|
|
8.国（境）外公务接待人次（人） |
20 |
- |
0 |
|
|
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为批复的年初预算数，不包含以前年度结转的资金；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 |
||||
|
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
||
|
编制单位：上饶市审计局 |
|
2019年度 |
|
公开08表 |
||||||
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
||||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合计 |
0.00 |
270.00 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
212 |
城乡社区支出 |
0.00 |
270.00 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
21208 |
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 |
0.00 |
270.00 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
2120899 |
其他国有土地使用权出让收入安排的支出 |
0.00 |
270.00 |
270.00 |
270.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 |
||||||||||
|
国有资产占用情况表 |
||
|
|
|
单位：万元 |
|
编制单位：上饶市审计局 |
2019年度 |
公开09表 |
|
项 目 |
栏次 |
决算数 |
|
一、车辆数合计(台、辆) |
1 |
0 |
|
1.副部（省）级及以上领导用车 |
2 |
0 |
|
2.主要领导干部用车 |
3 |
0 |
|
3.机要通信用车 |
4 |
0 |
|
4.应急保障用车 |
5 |
0 |
|
5.执法执勤用车 |
6 |
0 |
|
6.特种专业技术用车 |
7 |
0 |
|
7.离退休干部用车 |
8 |
0 |
|
8.其他用车 |
9 |
0 |
|
二、单价50万元（含）以上通用设备（台，套） |
10 |
0 |
|
三、单价100万元（含）以上专用设备（台，套） |
11 |
0 |
|
注：本表反映截止2019年12月31日，部门占用的国有资产情况。 |
||
第三部分 2019年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2019年度资金来源总计2299万元，较2018年减少59.09万元，下降2.5%。其中：上年结转和结余608.4万元，较上年减少191.11万元，下降23.9%；本年收入合计1690.6万元，较上年增加132.02万元，增长8.47%，主要原因是：上年结余数额减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1420.6万元，占总收入的84%。政府性基金收入270万元，占总收入的16%。
二、支出决算情况说明
本部门2019年度支出总计2299万元，较上年减少59.09万元，下降2.5%。其中：本年支出合计1671.73万元，较上年减少77.95万元，下降4.46%，主要原因是2019年度未收到审计署和省审计厅统一组织的大型审计项目，差旅费费用减少；年末结转和结余627.27万元，较上年增加18.87万元，增长3.1%，主要原因：年末资金拨款金额较上年增加。
本年支出的具体构成为：基本支出1404.2万元，占84%；项目支出267.53万元，占26%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年度财政拨款支出年初预算数为2287.82万元，决算数为1671.73万元，完成年初预算的73%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1787.82万元，决算数为1401.73万元，完成年初预算的78.4%，主要原因是：资本性支出预算507万元，由于有些项目需省审计厅牵头采购，当年并未执行实际支出156万元，所以差额较大。
（二）城乡社区支出年初预算数为500万元，决算数为270万元，完成年初预算的54%，主要原因是：1、年初预算我局审计大楼改造尾款100万元由于施工方迟迟未办理决算手续，所以尚未支付；2、2019年度未收到审计署和省审计厅统一组织的大型审计项目，造成差旅费年初预算过大。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1134.2万元，其中：
（一）人员经费-工资福利支出1037.5万元，较2018年增加415.25万元，增长66.73%，主要原因是：1、2019年度机构改革，我局在编人员增加了10人，造成工资以及奖金支出增加。
（二）商品和服务支出77.53万元，较2018年减少0.09万元，下降0.11%，主要原因是：办公费支出下降。
（三）对个人和家庭补助支出19.18元，较2018年增加19.18万元，主要原因是：由于2019年度有抚恤金支出，2018年没有。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2019年度“三公”经费支出年初预算数为48万元，决算数为16.4万元，完成预算的34.2%，决算数较2018年减少0.02万元，下降增加0.03%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为8万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2018年减少5.71万元，下降100%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：由于2019年没有人员出国境。
（二）公务接待费支出年初预算数为40万元，决算数为16.4万元，完成预算的41%，决算数较2018年增加5.68万元，增长34.59%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格控制接待支出，以及公务接待批次和人数减少。
（三）公务用车购置及运行维护费支出年初预算数为0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，与预算数一致，决算数较2018年增加0万元，增长0%。决算数较年初预算数一致的主要原因是：公务用车制度改革，所有公车均上交；公务用车运行维护费年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，与预算数一致，决算数较2018年增加0万元，增长0%。决算数较年初预算数一致的主要原因是：公务用车制度改革，所有公车均上交
六、机关运行经费情况说明
本部门2019年度机关运行经费72.16万元，较年初预算增加0.04万元，增长0.06%，主要原因是：机构改革，行政人员增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2019年度政府采购支出总额625.78万元，其中：政府采购货物支出106.54万元、政府采购工程支出519.24万元。授予中小企业合同金额625.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额625.78万元，占政府采购支出总额的100%。
八、 国有资产占用情况说明
截止2019年12月31日，本部门共有车辆合计数为0，单价在50万元以上以及单价在100万元以上的通用设备均为0。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目全面开展绩效自评,二级项目一个，共涉及资金113万元，占一般公共预算项目支出总额的43%。
组织对我部门大型审计项目-乡村振兴审计差旅费、扶贫审计差旅费2个项目进行了重点评价，涉及一般公共预算支出113万元。从评价结果来看，我部门2019年度通过这些项目的实施，防范化解重大风险、维护民生利益、促进经济发展、推进反腐倡廉等方面发挥重要作用。
从评价情况来看，审计局2019年部门预算编制各项收入数据完整；预算编列预算科目准确，专项业务费细化、分类填报准确；部门预算编报各环节按时完成报送。预算目标编制规范、完整合理，覆盖率达到要求。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
我部门今年在市级部门决算中反映大型审计差旅费项目绩效自评结果。
大型审计差旅费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，大型审计差旅费项目绩效自评得分为98.3分。项目全年预算数为136万元，执行数为113万元，完成预算的83%。主要产出和效果：一是乡村振兴审计：共计抽查资金20402.82万元，抽查3个乡镇、23个村、28个项目。审计发现，国有垦区危房改造建设项目存在政策措施落实不到位问题，涉及资金12093万元；涉农专项资金滞留闲置金额3572.59万元；8个村委会通过多开发票金额、虚报工程量等方式，套取涉农资金26.78万元用于弥补村其他工程项目资金不足；县农业局挤占涉农专项资金84.46万元用于弥补日常经费；6个涉农项目存在未按规定执行政府采购或招投标程序、拆分工程招标、未按合同扣留质保金等问题，涉及金额372.83万元；涉农项目资金管理不规范，涉及金额8.6万元；二是扶贫审计：发现不符合条件享受扶贫政策3388人，涉及金额1047万元；应享受未享受扶贫政策616人；扶贫资金拨付和盘活统筹不到位，涉及金额10447万元；扶贫项目绩效和管理不佳，涉及金额6881.36万元。发现的问题及原因：由于每年财政上报年初项目绩效时间为9-11月，而省审计厅每年的年初工作计划在12月，所以造成部分绩效项目与年初上报的绩效项目不符。下一步改进措施：加强与上级审计机关的沟通，尽量保证绩效决算项目与年初上报的绩效项目一致。
大型审计差旅费项目绩效自评综述：通过我局评价小组综合评价认为，该审计项目加大了政策措施执行跟踪的力度、维护了群众的利益、强化金融风险防范。达到了预期的审计目标，项目综合得分98.3分，评价等次为优。
附件：项目支出绩效自评表
|
项目 |
分值 |
得分 |
|||
|
项目资金预算执行率 |
10 |
8.3 |
|||
|
绩效指标 |
产 |
数量指标 |
6 |
6 |
|
|
6 |
6 |
||||
|
质量指标 |
7 |
7 |
|||
|
7 |
7 |
||||
|
时效指标 |
6 |
6 |
|||
|
6 |
6 |
||||
|
成本指标 |
6 |
6 |
|||
|
6 |
6 |
||||
|
效 |
经济效益 |
5 |
5 |
||
|
5 |
5 |
||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
|||
|
5 |
5 |
||||
|
生态效益 |
|
|
|||
|
|
|
||||
|
可持续影响 |
10 |
10 |
|||
|
满意度指标（10分） |
服务对象 |
10 |
10 |
||
|
总分 |
100 |
98.3 |
|||
第四部分 名词解释
部门应参照部门决算编制说明，财务会计制度或《2016年政府收支分类科目》的有关说明对公开内容中涉及的专业性较强的名词进行规范解释。
一、收入科目
（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展业务取得的收入。
（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。
（四）上年结转和结余：填列2018年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指审计局未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计部门的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指审计局用于信息化建设方面的支出。
（五）一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。
三、“三公”经费支出口径为：用一般公共预算财政拨款开支的因公出国（境）、公务用车购置运行费、公务接待费。
四、机关运行经费口径为一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
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