目 录
第一部分 审计部门概况
一、部门主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2017年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 审计部门概况
一、部门主要职能
（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）起草或者制定地方性审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划，参与起草全市地方性财政、经济及相关的意见和办法草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向市长提出年度市级预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）人民政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：市级预算执行情况和其他财政收支，市政府各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；县（市、区）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市属国有企业和金融机构、市属国有控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市政府部门、县（市、区）人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；审计署、省审计厅授权的中央、省驻市部门及其企业、事业单位的财务收支；法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。
（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等于国家财政收支有关的特点事项进行专项审计调查;依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件;指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告;与各县（市、区）人民政府共同领导各县（市、区）审计机关,依法领导和监督县（市、区）审计机关业务，组织各县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协助管理各县（市、区）审计机关负责人;指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统;承办市人民政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：上饶市审计局机关本级、上饶市审计局经济责任审计中心。
本部门2017年年末编制人数57人，其中行政编27人，事业编30人；年末实有人数78人，其中在职47人，退休人员31人。
第二部分 2017年部门决算
| 收入支出决算总表
|
|||||
|
|
|
|
|
|
公开01表
|
| 编制单位：上饶市审计局
|
|
2017年度
|
|
|
金额单位：万元
|
| 收 入
|
支 出
|
||||
| 项 目
|
行次
|
决算数
|
项目（按功能分类）
|
行次
|
决算数
|
| 栏 次
|
|
3
|
栏 次
|
|
6
|
| 一、财政拨款收入
|
1
|
1,831.11
|
一、一般公共服务支出
|
28
|
1,042.80
|
| 其中：政府性基金预算财政拨款
|
2
|
490.00
|
二、外交支出
|
29
|
0.00
|
| 二、上级补助收入
|
3
|
0.00
|
三、国防支出
|
30
|
0.00
|
| 三、事业收入
|
4
|
0.00
|
四、公共安全支出
|
31
|
0.00
|
| 四、经营收入
|
5
|
0.00
|
五、教育支出
|
32
|
0.00
|
| 五、附属单位上缴收入
|
6
|
0.00
|
六、科学技术支出
|
33
|
0.00
|
| 六、其他收入
|
7
|
0.00
|
七、文化体育与传媒支出
|
34
|
0.00
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
35
|
0.00
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
36
|
27.23
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
37
|
0.00
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
38
|
447.08
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
39
|
0.00
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
40
|
0.00
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
41
|
0.00
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
42
|
0.00
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
43
|
0.00
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
44
|
0.00
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
45
|
0.00
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
46
|
38.67
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
47
|
0.00
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
48
|
0.00
|
|
|
22
|
|
二十二、债务还本支出
|
49
|
0.00
|
|
|
23
|
|
二十三、债务付息支出
|
50
|
0.00
|
| 本年收入合计
|
24
|
1,831.11
|
本年支出合计
|
51
|
1,555.78
|
| 用事业基金弥补收支差额
|
25
|
0.00
|
结余分配
|
52
|
0.00
|
| 年初结转和结余
|
26
|
524.18
|
年末结转和结余
|
53
|
799.51
|
| 总计
|
27
|
2,355.29
|
总计
|
54
|
2,355.29
|
| 收入决算表
|
|||||||||||
| 公开02表
|
|||||||||||
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
金额单位：万元
|
|||||||||
| 项 目
|
本年收入合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业收入
|
经营收入
|
附属单位上缴收入
|
其他收入
|
||||
| 支出功能分类 科目编码
|
科目名称
|
||||||||||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
| 合计
|
1,831.11
|
1,831.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||||
| 201
|
一般公共服务支出
|
1,275.21
|
1,275.21
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 20108
|
审计事务
|
1,275.21
|
1,275.21
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2010801
|
行政运行
|
280.42
|
280.42
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2010802
|
一般行政管理事务
|
820.89
|
820.89
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2010850
|
事业运行
|
173.91
|
173.91
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 21011
|
行政事业单位医疗★
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2101101
|
行政单位医疗★
|
22.53
|
22.53
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2101102
|
事业单位医疗★
|
4.70
|
4.70
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 212
|
城乡社区支出
|
490.00
|
490.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 21208
|
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出
|
490.00
|
490.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2120899
|
其他国有土地使用权出让收入安排的支出
|
490.00
|
490.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 221
|
住房保障支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 22102
|
住房改革支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 2210201
|
住房公积金
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 支出决算表
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表
|
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
金额单位：万元
|
|||||||
| 项 目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
上缴上级支出
|
经营支出
|
对附属单位补助支出
|
|||
| 支出功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| 合计
|
1,555.78
|
1,176.67
|
379.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 201
|
一般公共服务支出
|
1,042.80
|
663.69
|
379.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 20108
|
审计事务
|
1,042.80
|
663.69
|
379.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2010801
|
行政运行
|
280.42
|
280.42
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2010802
|
一般行政管理事务
|
559.12
|
180.01
|
379.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2010850
|
事业运行
|
203.26
|
203.26
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 21011
|
行政事业单位医疗★
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2101101
|
行政单位医疗★
|
22.53
|
22.53
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2101102
|
事业单位医疗★
|
4.70
|
4.70
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 212
|
城乡社区支出
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 21208
|
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2120899
|
其他国有土地使用权出让收入安排的支出
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 221
|
住房保障支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 22102
|
住房改革支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2210201
|
住房公积金
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 财政拨款收入支出决算总表
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
公开04表
|
|
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
|
金额单位：万元
|
||||
| 收 入
|
支 出
|
||||||
| 项 目
|
行次
|
决算数
|
项目（按功能分类）
|
行次
|
决算数
|
||
| 小计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
|||||
| 栏 次
|
|
3
|
栏 次
|
|
10
|
11
|
12
|
| 一、一般公共预算财政拨款
|
1
|
1,341.11
|
一、一般公共服务支出
|
30
|
1,042.80
|
1,042.80
|
0.00
|
| 二、政府性基金预算财政拨款
|
2
|
490.00
|
二、外交支出
|
31
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
3
|
|
三、国防支出
|
32
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
4
|
|
四、公共安全支出
|
33
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
5
|
|
五、教育支出
|
34
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
6
|
|
六、科学技术支出
|
35
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
7
|
|
七、文化体育与传媒支出
|
36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
37
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
38
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
40
|
447.08
|
0.00
|
447.08
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
41
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
42
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
43
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
44
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
45
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
46
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
47
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
48
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
49
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
50
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
22
|
|
二十二、债务还本支出
|
51
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
23
|
|
二十三、债务付息支出
|
52
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
| 本年收入合计
|
24
|
1,831.11
|
本年支出合计
|
53
|
1,555.78
|
1,108.70
|
447.08
|
| 年初财政拨款结转和结余
|
25
|
524.18
|
年末财政拨款结转和结余
|
54
|
799.51
|
309.51
|
490.00
|
| 一、一般公共预算财政拨款
|
26
|
77.10
|
|
55
|
|
|
|
| 二、政府性基金预算财政拨款
|
27
|
447.08
|
|
56
|
|
|
|
| 总计
|
29
|
2,355.29
|
总计
|
58
|
2,355.29
|
1,418.21
|
937.08
|
| 一般公共预算财政拨款支出决算表
|
|||||||
| 公开05表
|
|||||||
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
金额单位：万元
|
|||||
| 项 目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
||||
| 支出功能分类 科目编码
|
科目名称
|
||||||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
|
| 合计
|
1,108.70
|
729.59
|
379.11
|
||||
| 201
|
一般公共服务支出
|
1,042.80
|
663.69
|
379.11
|
|||
| 20108
|
审计事务
|
1,042.80
|
663.69
|
379.11
|
|||
| 2010801
|
行政运行
|
280.42
|
280.42
|
0.00
|
|||
| 2010802
|
一般行政管理事务
|
559.12
|
180.01
|
379.11
|
|||
| 2010850
|
事业运行
|
203.26
|
203.26
|
0.00
|
|||
| 210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
|||
| 21011
|
行政事业单位医疗★
|
27.23
|
27.23
|
0.00
|
|||
| 2101101
|
行政单位医疗★
|
22.53
|
22.53
|
0.00
|
|||
| 2101102
|
事业单位医疗★
|
4.70
|
4.70
|
0.00
|
|||
| 221
|
住房保障支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
|||
| 22102
|
住房改革支出
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
|||
| 2210201
|
住房公积金
|
38.67
|
38.67
|
0.00
|
|||
| 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
||||||||
| 公开06表
|
||||||||
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
金额单位：万元
|
||||||
| 人员经费
|
公用经费
|
|||||||
| 经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
| 301
|
工资福利支出
|
476.37
|
302
|
商品和服务支出
|
135.35
|
310
|
其他资本性支出
|
0.00
|
| 30101
|
基本工资
|
179.62
|
30201
|
办公费
|
18.53
|
31001
|
房屋建筑物购建
|
0.00
|
| 30102
|
津贴补贴
|
106.22
|
30202
|
印刷费
|
6.30
|
31002
|
办公设备购置
|
0.00
|
| 30103
|
奖金
|
10.21
|
30203
|
咨询费
|
0.00
|
31003
|
专用设备购置
|
0.00
|
| 30104
|
其他社会保障缴费
|
22.55
|
30204
|
手续费
|
0.00
|
31005
|
基础设施建设
|
0.00
|
| 30106
|
伙食补助费
|
29.70
|
30205
|
水费
|
5.53
|
31006
|
大型修缮
|
0.00
|
| 30107
|
绩效工资
|
33.92
|
30206
|
电费
|
17.94
|
31007
|
信息网络及软件购置更新
|
0.00
|
| 30108
|
机关事业单位基本养老保险缴费
|
60.56
|
30207
|
邮电费
|
7.11
|
31008
|
物资储备
|
0.00
|
| 30109
|
职业年金缴费
|
0.00
|
30208
|
取暖费
|
3.82
|
31009
|
土地补偿
|
0.00
|
| 30199
|
其他工资福利支出
|
33.60
|
30209
|
物业管理费
|
1.93
|
31010
|
安置补助
|
0.00
|
| 303
|
对个人和家庭的补助
|
117.87
|
30211
|
差旅费
|
8.88
|
310111
|
地上附着物和青苗补偿
|
0.00
|
| 30301
|
离休费
|
0.00
|
30212
|
因公出国（境）费用
|
0.00
|
31012
|
拆迁补偿
|
0.00
|
| 30302
|
退休费
|
0.00
|
30213
|
维修（护）费
|
11.64
|
31013
|
公务用车购置
|
0.00
|
| 30303
|
退职（役）费
|
0.00
|
30214
|
租赁费
|
4.68
|
31019
|
其他交通工具购置
|
0.00
|
| 30304
|
抚恤金
|
0.00
|
30215
|
会议费
|
1.68
|
31020
|
产权参股
|
—
|
| 30305
|
生活补贴
|
6.70
|
30216
|
培训费
|
1.94
|
31099
|
其他资本性支出
|
0.00
|
| 30306
|
救济费
|
0.00
|
30217
|
公务接待费
|
14.08
|
304
|
对企事业单位的补贴
|
0.00
|
| 30307
|
医疗费
|
8.85
|
30218
|
专用材料费
|
0.00
|
30401
|
企业政策性补贴
|
0.00
|
| 30308
|
助学金
|
0.00
|
30224
|
被装购置费
|
0.00
|
30402
|
事业单位补贴
|
0.00
|
| 30309
|
奖励金
|
61.51
|
30225
|
专用燃料费
|
0.00
|
30403
|
财政贴息
|
0.00
|
| 30310
|
生产补贴
|
0.00
|
30226
|
劳务费
|
5.84
|
30499
|
其他对企事业单位的补贴
|
0.00
|
| 30311
|
住房公积金
|
39.06
|
30227
|
委托业务费
|
0.00
|
307
|
债务利息支出
|
0.00
|
| 30312
|
提租补贴
|
0.00
|
30228
|
工会经费
|
1.46
|
30701
|
国内债务付息
|
0.00
|
| 30313
|
购房补贴
|
0.00
|
30229
|
福利费
|
0.00
|
30707
|
国外债务付息
|
0.00
|
| 30314
|
采暖补贴
|
0.00
|
30231
|
公务用车运行维护费
|
0.00
|
399
|
其他支出
|
0.00
|
| 30315
|
物业服务补贴
|
0.00
|
30239
|
其他交通费用
|
22.76
|
39906
|
赠与
|
0.00
|
| 30399
|
其他对个人和家庭的补助支出
|
1.74
|
30240
|
税金及附加费用
|
0.00
|
|
|
|
|
|
|
|
30299
|
其他商品和服务支出
|
1.24
|
|
|
|
| 人员经费合计
|
594.24
|
公用支出合计
|
135.35
|
|||||
| 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
|
|||
| 公开07表
|
|||
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
|
金额单位：万元
|
| 项目
|
栏次
|
年初预算数
|
决算数
|
| 行次
|
|
1
|
2
|
| 一、“三公”经费支出
|
1
|
53.00
|
14.08
|
| 1.因公出国（境）费
|
2
|
8.00
|
0.00
|
| 2.公务用车购置及运行维护费
|
3
|
0.00
|
0.00
|
| （1）公务用车购置费
|
4
|
0.00
|
0.00
|
| （2）公务用车运行维护费
|
5
|
0.00
|
0.00
|
| 3.公务接待费
|
6
|
45.00
|
14.08
|
| （1）国内接待费
|
7
|
45.00
|
14.08
|
| 其中：外事接待费
|
8
|
0.00
|
0.00
|
| （2）国（境）外接待费
|
9
|
0.00
|
0.00
|
| 二、相关统计数
|
10
|
—
|
—
|
| 1.因公出国（境）团组数（个）
|
11
|
—
|
0
|
| 2.因公出国（境）人次数（人）
|
12
|
—
|
0
|
| 3.公务用车购置数（辆）
|
13
|
—
|
0
|
| 4.公务用车保有量（辆）
|
14
|
—
|
0
|
| 5.国内公务接待批次（个）
|
15
|
—
|
143
|
| 其中：外事接待批次（个）
|
16
|
—
|
0
|
| 6.国内公务接待人次（人）
|
17
|
—
|
1,482
|
| 其中：外事接待人次（人）
|
18
|
—
|
0
|
| 7.国（境）外公务接待批次（个）
|
19
|
—
|
0
|
| 8.国（境）外公务接待人次（人）
|
20
|
—
|
0
|
| 注：2017年度预算数为“三公”经费年初财政拨款预算数，决算数是包括当年财政拨款预算和以前年度结转结余资金安排的实际支出。
|
|||
| 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
|||||||||
| 公开08表
|
|||||||||
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
金额单位：万元
|
|||||||
| 项 目
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|||||
| 支出功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|||||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| 合计
|
447.08
|
490.00
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
490.00
|
|||
| 212
|
城乡社区支出
|
447.08
|
490.00
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
490.00
|
||
| 21208
|
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出
|
447.08
|
490.00
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
490.00
|
||
| 2120899
|
其他国有土地使用权出让收入安排的支出
|
447.08
|
490.00
|
447.08
|
447.08
|
0.00
|
490.00
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
| 国有资产占用情况表
|
||
|
|
|
公开09表
|
| 编制单位：上饶市审计局
|
2017年度
|
单位：台、辆、套
|
| 项 目
|
栏次
|
决算数
|
| 一、车辆数合计(台、辆)
|
1
|
|
| 1.副部（省）级及以上领导用车
|
2
|
|
| 2.一般公务用车
|
3
|
|
| 3.一般执法执勤用车
|
4
|
|
| 4.特种专业技术用车
|
5
|
|
| 5.其他用车
|
6
|
|
| 二、单价50万元（含）以上通用设备（台，套）
|
7
|
|
| 三、单价100万元（含）以上专用设备（台，套）
|
8
|
|
第三部分 2017年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2017年度资金来源总计2355.29万元，其中上年结转和结余524.18万元，较上年增长66%；本年收入合计1831.11万元，较上年增长4.78%，主要原因是：由于审计大楼改造增加了拨款。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1831.11万元，占的100%。
二、支出决算情况说明
本部门2017年度支出总计2355.29万元，其中本年支出合计 1555.78万元，较上年增长1.08%，与上年基本持平；年末结转和结余799.51万元，较上年增长52.52%，主要原因是2017年底拨入了投资审计经费补助款490万元，造成2017年度结余资金较大。
本年支出的具体构成为：基本支出1176.67万元，占75.63%；项目支出379.11万元，占24.37%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2017年度财政拨款支出年初预算数为2204.35万元，决算数为1831.11万元，完成年初预算的83.07%。其中：
(一）一般公共服务支出年初预算数为2204.35万元，决算数为1042.8万元，完成年初预算的47.31%，主要原因是：年初预算土地出让金安排的资金纳入收入，所以差额较大。
（二）城乡社区支出年初预算数未安排，决算数为447.08万元，主要原因是：我局没有此征收计划。
（三）医保及公积金财政配款年初预算未反映，决算数65.9万元，主要原因是：财政未要求将该资金填入年初预算。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出729.59万元，其中：
（一）工资福利支出476.37万元，较2016年增长16.35%，主要原因是：养老金制度改革，2016年8月开始实施，养老金单位支出部分2016年为8-12月合计5个月的支出，2017年为12个月的支出，所以出现差额。
（二）商品和服务支出135.35万元，较2016年下降44.5%，主要原因是：1、在基本支出中列支的差旅费下降；2、2016年4月公车改革，车辆运行费下降。
（三）对个人和家庭补助支出117.87万元，较2016年下降增长52.4%，主要原因是：由于养老金制度改革，2016年1-7月退休人员工资还是在我局发放，2017年则没有。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2017年度“三公”经费支出年初预算数为53万元，决算数为14.08万元，完成预算的26.57 %，决算数较2016年下降67.1%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为8万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较上年减少10.69万元，下降100%。主要原因2017年没有人员出国境。
（二）公务接待费支出年初预算数为45万元，决算数为14.08万元，完成预算的31.29%，决算数较上年减少1.12万元，下降7.37%。主要原因是严格控制接待支出，以及公务接待批次和人数减少。
（三）公务用车购置及运行维护费支出年初预算数为0万元，其中公务用车购置年初预算0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2016年减少0万元，下降0%。公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2016年减少17.1万元，下降100%，主要原因是：公务用车制度改革，所有公车均上交。
六、机关运行经费情况说明
本部门2017年度机关运行经费135.35万元，较2016年下降44.5%，主要原因是：1、在基本支出中列支的差旅费下降；2、2016年4月公车改革，车辆运行费下降。
七、政府采购支出情况说明
本部门2017年度政府采购支出总额59.95万元，其中：政府采购货物支出59.95万元。授予中小企业合同金额59.95万元，占政府采购支出总额的100%。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目全面开展绩效自评，其中，二级项目一个，共涉及资金111.6万元，占一般公共预算项目支出总额的29.44%。而我部门审计大楼改造支出267.5万元，占一般公共预算项目支出总额的70.56%，由于2017年并未完工，无法做出评价，延至2018年评价。
共组织对我部门大型审计差旅费项目1个项目进行了重点评价，涉及一般公共预算支出111.6万元。从评价结果来看，我部门2017年度大型审计项目共3个，分别是：1、全省财政惠农补贴“一卡通”资金和村级使用的涉农财政资金审计，查出问题金额3947.9万元，已办理案件线索移送186个，其中纪检部门已立案122个，涉及人员446人，涉及金额2570.1万元，给予党纪政纪处分97人；检察机关立案侦查1个，涉及人员10人，涉及金额15.93万元；2、上饶市中心城区2016年保障性安居工程及配套基础设施审计，我部门发现保障性安居工程未拨付资金10924.73万元，应退未退保障性住房19套，欠缴保障房租金10.38万元；3、上饶县领导干部自然资源资产试点审计，我部门提出了在自然资源资产管理和生态环境重大决策上制度不健全、基础设施落后等方面的问题。
组织对审计部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1042.8万元，政府性基金预算支出447.08万元，医疗卫生与住房保障支出65.9万元。从评价情况来看，审计局2017年部门预算编制各项收入数据完整；预算编列预算科目准确，专项业务费细化、分类填报准确；部门预算编报各环节按时完成报送。预算目标编制规范、完整合理，覆盖率达到要求。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
大型审计差旅费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，我部门大型审计差旅费项目绩效自评得分为92.4分。项目全年预算465万元，执行数为111.6万元，完成预算的24%。主要产出和效果：一是全省财政惠农补贴“一卡通”资金和村级使用的涉农财政资金审计项目，市委市政府高度重视审计结果，要求对审计整改工作提出了明确要求。截止11月底，问题整改率为98.41%；二是上饶市中心城区2016年保障性安居工程及配套基础设施审计项目，整理编撰了《上饶市推进2016年保障性安居工程跟踪审计发现问题整改工作会议材料汇编》，指出部分项目存在未办理备案手续、项目超概算等问题，加强了建设单位履行基本建设程序的意识；三是上饶县领导干部自然资源资产审计项目，提高了领导干部环保意识、法治意识和履行自然资源资产管理和生态环境保护的责任意识。
第四部分 名词解释
部门应参照部门决算编制说明，财务会计制度或《2016年政府收支分类科目》的有关说明对公开内容中涉及的专业性较强的名词进行规范解释。
一、收入科目
（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展业务取得的收入。
（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。
（四）上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指审计局未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计部门的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指审计局用于信息化建设方面的支出。
（五）一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。
三、“三公”经费支出口径为：1、因公出国境费用；2、公务接待费；3、公务用车购置及运行维护费。
四、机关运行经费口径为一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
2018年9月16日
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