目    录

　　第一部分  审计部门概况

　　一、部门主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  审计部门2018年部门预算情况说明

　　一、2018年部门预算收支情况说明

　　二、2018年“三公”经费预算情况说明

　　第三部分  审计部门2018年部门预算表

　　一、《收支预算总表》

　　二、《部门收入总表》

　　三、《部门支出总表》

　　四、《财政拨款收支总表》

　　五、《一般公共预算支出表》  

　　六、《一般公共预算基本支出表》

　　七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

　　八、《政府性基金预算支出表》

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  上饶市审计局概况

　　一、部门主要职能

　　（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）起草或者制定地方性审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划，参与起草全市地方性财政、经济及相关的意见和办法草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向市长提出年度市级预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：市级预算执行情况和其他财政收支，市政府各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；县（市、区）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市属国有企业和金融机构、市属国有控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市政府部门、县（市、区）人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；审计署、省审计厅授权的中央、省驻市部门及其企业、事业单位的财务收支；法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。

　　（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等于国家财政收支有关的特点事项进行专项审计调查;依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件;指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告;与各县（市、区）人民政府共同领导各县（市、区）审计机关,依法领导和监督县（市、区）审计机关业务，组织各县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协助管理各县（市、区）审计机关负责人;指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统;承办市人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

　　二、部门基本情况

　　纳入本套部门预算汇编范围的单位共2个，包括：上饶市审计局机关本级、上饶市经济责任审计中心。

　　本部门2017年年末编制人数56人，其中行政编29人，事业编27人；年末实有人数81人，其中：行政编26人，事业编24人，退休人员31人。

　　第二部分  上饶市审计局2018年部门预算情况说明

　　一、2018年部门收支情况说明

　　（一）收入预算情况

　　本部门2018年度经费来源预算2596万元，较上年增加15.67%，其中上年结转和结余440万元，较上年增加400万元；本年收入预算2156万元（全部为财政拨款收入），较上年减少2.19%。

　　（二）支出预算情况

　　本部门2018年度支出预算2596万元，较上年增长15.67%，主要原因是：金审三期工程预算增加300万元、购买办公家具等增加75万元。

　　本年支出按功能分类：一般公共服务支出2596万元，占总支出的100%。较上年增加15.67%。

　　本年支出按经济分类：基本支出1925万元，占74.15%，较上年增加39.56%；项目支出671万元，占25.85%，较上年减少22.43%。

　　（三）财政拨款支出情况

　　本部门2018年度财政拨款支出2596万元，较上年增长15.67%，主要原因是：金审三期工程预算增加300万元、购买办公家具等增加75万元。

　　（四）政府基金情况

　　2018年度本部门政府性基金预算拨款安排的支出为0。

　　（五）机关运行经费情况说明

　　2018年部门机关运行费预算 331万元，比2017年预算减少  9.92 万元，下降 2.9 %。

　　其中：办公费45万元、水电费29万元、取暖费2万元、因公出国境8万元、维修费10万元、会议费13万元、培训费10万元、公务接待费45万元、工会经费27万元、差旅费70万元、其他交通费用38万元、降温费3万元、离退休人员公用支出6万元、其他商品和服务支出24万元。

　　（六）政府采购预算情况说明

　　2018年部门所属各单位政府采购总额  540.5  万元，其中：政府采购货物预算  240.5 万元、政府采购工程预算        300 万元、政府采购服务预算  0 万元。

　　（七）国有资产占有使用情况

　　截至2017年9月30日，部门共有车辆   0  辆，其中，一般公务用车   0   辆，执法执勤用车   0  辆。

　　2018年部门预算安排购置车辆   0   辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为  0   。

　　（八）绩效目标设置情况

　　2018年实行绩效目标管理的项目 2  个，涉及资金     640万元；纳入绩效目标批复试点的项目 1 个，涉及资金     300万元。

　　二、2018年“三公”经费预算情况说明

　　2018年上饶市审计局“三公”经费年初预算安排53万元，其中：

　　（一）因公出国（境）支出年初预算数为8万元，与上年预算数持平。

　　（二）公务接待费支出年初预算数为45万元，与上年预算数持平。

　　第三部分  上饶市审计局2018年部门预算表

　　八张表（详见附表）

　　18年预算公开1.XLS

第四部分   名词解释

　　一、收入科目

　　（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金

　　（二）事业收入：指事业单位开展业务取得的收入

　　（三）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

　　二、支出科目

　　（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指审计局未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计部门的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

　　（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指审计局用于信息化建设方面的支出。

　　（五）一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

　　2018年1月24日