项目支出绩效评价报告

                                                               评价类型：£实施过程评价      R完成结果评价

            项目名称：         新老办公区行政大楼基本运行经费       

   项目单位：        上饶市机关事务管理局        

     主管部门：        上饶市机关事务管理局          

   评价时间：  2019 年 1月 1日至2019 年12 月31日

       组织方式：□财政部门     □主管部门     R项目单位

         评价机构：□第三方机构   □专家组   R项目单位评价组

项目支出绩效评价表

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

   （一）项目概况

    1．立项背景：在市委市政府的正确领导下，我局围绕中心服务大局，积极高效作为，保安全，提服务，抓管理，行政中心机关服务得到了快速发展。为了提高工作效率，规范单位管理，提高行政中心管理、服务水平，我局申请新老办公区行政大楼基本运行经费，主要用于物业管理费、集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费、市行政中心食堂餐费、食堂聘用人员工资、维修费等方面的开支。该项经费将为集中办公区（行政中心和广信大厦）正常办公提供坚强保障。

    2 .立项目的：物业管理、水电、维修及食堂项目属我局服务保障性质，主要是用于管辖范畴内的行政经费、基建资金、公用经费的管理；保障新老办公区的安全保卫、卫生保洁、绿化养护、车辆停放、水电保障；保障机关服务中心餐饮管理，保证机关干部职工工作用餐和公务接待。

    3 .项目内容、执行标准和实施期限：主要分三大块：物业管理费、集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费、市行政中心食堂经费，截止2019年底，我局19年度的项目支出已全部开支，各项工作任务按期按质量完成。项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标 。

    4.资金使用情况： 2019年度，我局预算新老办公区行政大楼基本运行经费为4000万元，其中：物业管理费预算为1066万元，集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费为1200万元，行政中心食堂餐费及聘用人员工资为1110万元。截止2019年12月31日，市财政下拨资金全部拨付到位，单位实际支出为4000万元，收支平衡，其中：物业管理费实际支出为1056万元，集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费为917万元，行政中心食堂餐费及聘用人员工资为1110万元。

    5.项目组织管理情况： 各相关科室分别牵头开展各项目支出，负责项目支出的全面工作，对整个项目支出过程的进度、计划、质量等活动进行监督管理。

    （二）项目绩效目标

    1．项目绩效总目标：做好每年的管理、服务工作，保障行政中心、广信大厦、锦绣小区、家属区的正常运行，为干部职工提供优良的办公环境。

    2．项目年度绩效目标：做好本年度管理、服务工作，保障行政中心、广信大厦、锦绣小区、家属区的正常运行，为干部职工提供优良的办公环境。

    3．项目预期目标完成情况：项目的年度目标，是安排4000万元作为2019年新老办公区行政大楼基本运行经费，主要用于我局2019年日常办公经费及物业管理费、集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费、行政中心食堂餐费及聘用人员工资等方面支出，确保各项工作任务顺利完成。截止到2019年12月31日，既定项目目标全部完成，资金收支平衡。

二、绩效评价工作情况

   （一）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法等：

1.绩效评价原则

绩效评价结合我局工作的实际情况，按照市财政设定的项目支出绩效目标，运用合理的评价方法、对照标准，对项目涉及的各个方面进行客观、科学、公正、公平、公开地评价。

2.评价指标体系

指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、发展规划、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。分为年初既定目标、年终总体绩效目标。

3.绩效标准

坚持客观、科学、公正、公平、公开的原则，根据项目设置年初目标值，对预定目标设置分值，按照客观实际的工作情况，评价打分。

4.评价方法

采用直接比对方法，将实际工作完成情况与绩效指标完成情况进行直接对比，在此基础上进行评价。

   （二）绩效评价工作过程：

此次绩效评价由财务审计科、资产管理科的同志共同完成。根据项目绩效目标进行，一是前期准备，明确工作分工、了解基本情况、设计指标体系；二是收集信息，分别落实工作；三是对照检查核实，提出意见建议。

 三、绩效评价指标分析情况

   （一）项目投入指标

    1. 项目立项规范性指标得分情况分析：2019年，我局计划4000万元作为本年度新老办公区行政大楼基本运行经费，主要用于2019年日常办公经费及物业管理费、集中办公区（行政中心和广信大厦）水电费、市行政中心食堂项目等方面支出。整个项目经费使用规范，目标设置合理，符合本单位的职能任务；项目预期目标结合实际和年度工作要求，指标明确。

    2. 预算资金执行率指标得分情况分析：总体收支平衡。其中：物业管理费预算1066万元，实际花费1056万元；集中办公区水电费年初预算1200万元，实际花费917万元，主要是由于大力宣传节能环保，推行低碳办公，使最终使用率低于预算；行政中心食堂餐费及聘用人员工资年初预算为1110万元，实际花费1110万元。但是由于行政中心办公区老化，空调、消费、电梯等大额维修项目较多，日常零星维修部分存在不确定性，维修费在逐年递增，维修部分与水电费减少部分互补，总体来说我局2019年度项目支出预算4000万元，支出4000万元，预算资金执行率为100%

  （二）项目过程指标

  1．业务管理指标得分情况分析：项目执行科室资产管理科按相关的管理制度进行，遵守相关法律法规和业务管理规定；项目支出手续完备，有关资料整理并归档；及时落实有关工作，确保工作顺利进行。

  2．财务管理指标得分情况分析：财务审计科负责对项目实施过程中规范使用资金，监督资金使用进度，严格执行专款专用，按我局财务管理制度严格进行，遵守各项财务法律法规，财务制度健全。

 （三）项目产出指标

1．产出数量指标得分：各项目支出绩效均为满分，接待的用餐人数、会议人数得到了稳定的保障，未出现特殊情况，2019年度行政中心、广信大厦、锦绣小区、家属区物业实现了全覆盖保障。

2．产出质量指标得分：质量指标为满分，干部职工满意度高。

3．产出时效指标得分：时效指标满分，资金使用规范，达到每年序时进度要求。

4. 产出成本指标得分：物业管理费和集中办公区水电费产出指标为满分，没有超出预算开支，市行政中心食堂项目总体收支平稳。

 （四）项目效果指标

1．经济效益指标得分：2019年我局项目支出得到有效控制，一是水电管理方面，加强节能宣传，严格水电运行管理，本年度，此项目预算成本降低283万元；二是在维修维护方面，完善物业管理采购制度，在2019年度制定了我局的政府采购内部控制制度；三是在膳食管理方面，针对季节供应特点，合理调剂膳食结构，在节约食堂运行成本的同时尽可能的提高菜品质量，维持食堂运营平衡，提高经济效益。

2．社会效益指标得分：项目实施确保了行政中心工作的正常运行，严格落实办公用房管理规定，提高了行政中心办公的入驻率，通过集中保障，增强了入驻行政中心及广信大厦各单位干部职工的满意度。

3．生态效益指标得分：在项目进行过程中，深入贯彻落实生态文明理念，大力加强营院绿地建设工作，做好节约型机关创建和垃圾分类活动，做好集中办公区及食堂垃圾的处理，较好的维护了行政中心及广信大厦的卫生情况，工作生活环境质量逐步提升。

4. 可持续影响指标得分：该项目属经常性项目，市财政每年均拨付该项目经费，行政中心运营保障工作具有可持续性影响。

 （五）项目效果指标

  通过走访和干部群众反馈，干部群众服务满意度较高，达到90%以上的满意度，较好地完成了绩效目标。

四、综合评价结论：

    该项目从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，极大的方便了广大干部群众，局项目支出平均分为100分，评价结果为优。资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目实施情况总体良好。

五、绩效评价结果应用建议：

在2020年度中，我局会将此次绩效评价的内容应用到今年的中心工作中，继续做好行政中心的服务，及时在信息栏中公开此次绩效评价。

六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施

（一）主要经验及做法

资金项目实施过程中主要有以下经验和做法：

1. 财务审计科加强配合，监管有力，及时按计划划拨经费，为项目实施做好资金保障。

2.项目执行科室资产管理科提出项目资金的使用计划，较为规范地组织实施，有条不紊开展相关工作，并做好资料收集整理工作。

（二）存在的问题

    对于此项绩效管理工作经验不足，项目的部分成果无法用量化指标形式表示，在绩效考评指标的设计上，有待完善。

  （三）建议和改进措施

1.政策建议

我局由于工作特殊性，以管理、服务保障性工作为主，因此部分指标并不适宜作为绩效考核，建议研究制订适合专项资金的支出绩效评价共性指标。

2.改进措施

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。 

七、其他需要说明的问题

     无