第二部分  2020年度部门决算

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计528.39万元，其中年初结转和结余116.48万元，较2019年增加44.26万元，增长61.28%；本年收入合计411.91万元，较2019年增加133.61万元，增长48.01%，主要原因是：区政府拨入人员经费和业务经费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入411.91万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计312.52万元，其中本年支出合计   万元，较2019年增加78.48万元，增长33.53%，主要原因是：增加污染普查支出以及新增了聘用人员；年末结转和结余215.87万元，较2019年增加99.39万元，增长85.33%，主要原因是：区政府拨入人员经费和业务经费。

本年支出的具体构成为：基本支出118.68万元，占37.98%；项目支出193.84万元，占62.02%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为355.07万元，决算数为411.91万元，完成年初预算的116.00%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为355.07万元，决算数为411.91万元，完成年初预算的116.00%，主要原因是：年中追加了绩效奖和公积金，以及区财政追加了人员经费和业务经费。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出312.52万元，其中：

（一）工资福利支出192.12万元，较2019年增加48.45万元，增长33.72%，主要原因是：增加了聘用人员以及正常调资。

（二）商品和服务支出109.29万元，较2019年增加42.04万元，增长62.51%，主要原因是：增加环委会办公经费。

（三）对个人和家庭补助支出1.11万元，较2019年减少22.01万元，下降95.2%，主要原因是：2019年度拨付了抚恤金和丧葬费导致本年度较上年度下降幅度过大。

（四）资本性支出10万元，较2019年增加10万元，主要原因是：增加了专用设备购置。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为5万元，决算数为1.52万元，完成预算的30.4%，决算数较2019年减少0.93万元，下降37.96%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。主要为：没有该项经费支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为5万元，决算数为1.52万元，完成预算的30.4%，决算数较2019年增加减少0.93万元，下降37.96%，主要原因是：因为疫情减少了接待次数和人员。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因为疫情减少了接待次数和人员。全年国内公务接待25批，累计接待216人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：因为疫情减少了接待次数和人员。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，全年购置公务用车0辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公车改革之后，我局已取消所有车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出18.21万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加3.41万元，增长23.04%，主要原因是：专用设备购置经费增加和增加环委会办公经费以及污普支出。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%。（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无其中车辆中的其他用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金100  万元，占一般公共预算项目支出总额的51.59%。    

组织对“环境执法专项经费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出100万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。全年项目的一二三级指标均已完成，效果明显。根据开展绩效评价工作的有关要求，结合具体情况设计了绩效评价考核指标体系，从项目决策、项目过程、项目绩效三方面进行了评价，综合评价得分为96分，绩效评价等次为优秀。

组织对上饶市信州生态环境局1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出100万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我局资金执行率较高，绩效情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（应当将2020年度市级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。）

我部门今年在市级部门决算中反映“环境执法专项经费”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“环境执法专项经费”项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为  100万元，执行数为55.05万元，完成预算的55.05%。项目绩效目标完成情况：一是通过各个专项行动，全面排查生态环境突出问题，大力推进污染治理，建立共抓大保护工作新机制，努力使上饶生态环境稳中向好；二是提升了我区环境监管能力，减少了大气污染物的排放，使我区环境空气质量得到了改善。发现的问题及原因：专项资金预算难以做到细化，只能根据经验分析和判断制定定额，它往往缺乏精确性和科学性。下一步改进措施：科学合理编制预算，严格执行预算。避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

财政投资评审专项经费项目绩效自评项目综合得分96 分，自评为优。其中产出指标20分、效益指标26分、服务满意度指标12分、预算资金执行率6分。项目综合得分96分，评为优。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

按照《2022年政府收支分类科目》规范列支。

（一）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的环境保护管理事务方面的支出。

（二）节能环保支出（类）环境监测与监察（款）核与辐射安全监督（项）支出：反映环保部门核安全核辐射安全管理、核实施监管等支出的支出。

（三）节能环保支出（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）支出：反映环保部门监测与信息方面的支出，包括环境质量监测、污染源监督性监测、环境污染事故应急监测、污染纠纷监测、环境信息系统建设、维护、运行、信息发布等方面的支出。

（四）节能环保支出（类）污染减排（款）环境执法监察（项）支出：反映环保部门监督检查环保法律法规、标准等执行情况的支出，行政处罚、行政诉讼、行政复议支出，环境行政稽查支出，执法装备支出，排污费申报、征收与使用管理支出，环境问题举报、应急处置等支出。

(五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：反映除上述以外其他用于行政单位离退休方面的支出。

（七）“三公”经费支出统计单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出。因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（八）机关运行经费支出统计行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。